什么？ 缴费时间算晚了，养老金反而能多拿一百多块？

没错，这不是算错了，而是一个发生在我们身边的真实案例。 一位75后的北京大姐，92年底参加工作，原本该从96年开始自己缴费，但由于某种原因，系统里她的“应缴费起始时间”被记录在了96年4月。 这一“延迟”，让她的视同缴费年限从0年变成了3年零4个月。 就是这多出来的3年多“视同年限”，在计算养老金时，非但没让她吃亏，反倒每个月能帮她多挣108块钱。 这笔账是怎么算的？ 咱们今天就来掰扯清楚。

这位大姐在2025年底要退休了。 她心里一直盘算着，自己工龄有31年3个月，个人账户里也攒下了将近20万元，这在普通人里不算少了，退休金能不能摸到每月5000块那个坎呢？ 咱们就用北京2025年的标准，给她算笔细账。

首先得知道几个关键数字。 北京2025年用于计算养老金的“计发基数”是每月12049元。 这位大姐50岁退休，国家规定的个人账户养老金计发月数是195个月。 她这些年自己的实际平均缴费指数是0.7288，也就是说，她缴费的水平，大概是北京社会平均工资的72.88%。 她的个人账户储存额，精确到分，是198272.03元。

北京的养老金，跟全国一样，由三大块组成：基础养老金、个人账户养老金，还有一笔特殊的过渡性养老金。 咱们一块一块来加。

第一块，基础养老金。 这是最大头的一部分。 公式看着复杂，其实道理简单：就是把你本人的缴费指数和社会的平均工资“中和”一下，再根据你干了多少年，按比例给你发钱。 具体算下来：12049元 × (1 + 0.7288) ÷ 2 × 31.25年 × 1% = 3254.74元。 这三千多块，是对她三十多年工作的一个基础回报。

第二块，个人账户养老金。 这更好理解，就是她自己账户里攒的那笔钱，分成很多个月发给她。 198272.03元 ÷ 195个月 = 1016.78元。 这是完全属于她个人的积累，多缴多得，一目了然。

前两块加起来，已经4271块多了。 但能不能上5000，关键就看第三块——过渡性养老金。 这正是开头那个“神奇逆转”发生的地方。

过渡性养老金，主要是为了解决像她这样在养老保险制度建立前就参加工作的人的待遇问题。 国家承认他们那几年没缴费的工作也是贡献，这叫“视同缴费”。 怎么算这笔钱，里面有个关键参数叫“N实98值”。 简单说，它代表1998年6月30日之前，你实际缴费年限的指数和年限的综合值。

如果她的缴费记录完全“准时”，从92年12月1号工作那天起就开始算，那么她的视同缴费年限就是0，N实98值就是5.58（全是实际缴费）。 那样算出来的过渡性养老金是：12049元 × 5.58 × 0.7288 × 1% = 490元。

但是，系统里她的记录“延迟”了。 应缴费起始时间变成了96年4月。 这下子，她92年12月到96年3月这段时间，就被算作了“视同缴费”，一共3年4个月。 而96年4月到98年6月之间的实际缴费年限缩短了，N实98值就变成了2.25。

这时候，过渡性养老金的算法就不同了。 北京对于视同缴费的年限，计算时使用的缴费指数不是按你实际的来，而是直接按“1”来算。 这就相当于，国家把那几年的你，按照社会平均工资的水平来给你记账。 新的计算是：12049元 × (1 × 3.33年 + 0.7288 × 2.25) × 1% = 598.81元。

598.81元，对比之前的490元，足足多出了108.81元。 原因就在于，她那3年多的视同缴费，享受了“1”这个高于她自己实际缴费指数（0.7288）的“优惠待遇”。 这样一来，总的养老金就变成了：3254.74 + 1016.78 + 598.81 = 4870.33元。

你看，因为起始时间的记录问题，她阴差阳错地“享受”到了更高的视同缴费指数，最终每月到手的钱多了。 如果她的实际缴费指数高于1，那这个延迟记录可能就是坏事了。 但现实中，很多普通职工的缴费指数都不到1，这种情况下，视同缴费年限用指数“1”来计算，就成了一项实实在在的“隐形福利”。

这个4870.33元，是她刚退休时按2025年基数算出来的数。 实际上，从2025年1月1日起，国家已经明确要为所有在2024年底前退休的人上调养老金，整体涨幅是人均基本养老金的2%。 具体的调整方案，各地会在下半年公布，一般会采取定额涨、挂钩年限涨、挂钩水平涨，再对高龄老人有所倾斜的办法。 所以，等到北京的具体政策落地，她的养老金经过这一轮上调，突破5000元是板上钉钉的事。

这个案例让我们看到，养老金的计算，尤其是涉及几十年工龄和复杂历史沿革的，远不是“工龄长、账户钱多就一定拿得多”那么简单。 一个看似不起眼的“应缴费起始时间”，背后关联着视同缴费年限的认定，而认定的结果，直接影响到用哪个指数来计算，最终真金白银地体现在每月的养老金里。

那么，一个值得琢磨的问题是：你清楚自己档案里记录的“参加工作时间”和“应缴费起始时间”吗？ 对于成千上万在九十年代经历企业改制、工作调动的人来说，这两个时间点是否一致，可能直接决定了你有一笔钱是“视同缴费”还是“实际缴费”。 而这其中的差别，就像这位北京大姐的经历一样，在退休时可能会带来意想不到的结果。 你的工龄，被“算对”了吗？

PS:本站资源来源于网络，不保证外部链接的准确性和完整性，同时，对于该外部链接的指向，不由本站实际控制，收录时，该网页上的内容，都属于合规合法，后期网页的内容如出现违规，可以直接联系网站管理员进行删除，本站不承担任何责任。

相关标签： # 养老金 # 指数